金融審判研究院 
西政資本--西政地產(chǎn)、金融圈校友傾心打造的地產(chǎn)、資本運作平臺，為您提供最全面、最專業(yè)的地產(chǎn)、金融知識及實操干貨！微信公眾號ID：xizheng_ziben
作者：初明峰 劉磊
來源：金融審判研究院編者按：
本文援引案例與前期刊發(fā)的“最高院：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知送達前，基礎(chǔ)交易合同變更可對抗保理方！”所援引案例為同一篇，應(yīng)收賬款債務(wù)人在該案中以“應(yīng)收賬款債務(wù)人接到轉(zhuǎn)讓通知前與應(yīng)收賬款債權(quán)人變更基礎(chǔ)交易合同付款條件對保理人有效”的抗辯理由，大獲全勝。前述抗辯理由為法院所支持，筆者同時也注意到應(yīng)收賬款債務(wù)人在本案中還提出了其他抗辯理由，但沒有被法院所支持。盡管如此，法院對于為何沒有支持這些抗辯理由作了詳細論述，對于實務(wù)操作仍有學習價值，特此推薦！
裁判概述
應(yīng)收賬款債務(wù)人對保理人的付款請求權(quán)提出抗辯，其抗辯權(quán)的基礎(chǔ)應(yīng)源于基礎(chǔ)交易合同項下的抗辯事由，而保理人自應(yīng)收賬款債務(wù)人處受讓應(yīng)收賬款時是否盡到審查義務(wù)并非基礎(chǔ)交易合同關(guān)系中的抗辯事由，應(yīng)收賬款債務(wù)人以此作為對保理人付款請求權(quán)的抗辯理由，法院不予支持。
1. 2013年6月14日，澳海公司與建行青島市北支行簽訂《有追索權(quán)國內(nèi)保理合同》：澳海公司將其對平煤物流公司的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給建行青島市北支行，保理預(yù)付額最高額度為2億元，有效期自2013年6月14日至2014年6月14日。
3. 2014年2月17日，平煤物流公司、澳海公司、信恒基公司于該日簽訂《三方協(xié)議》：平煤物流公司將9萬噸煤炭以527元／噸的價格賣給信恒基公司，貨到后信恒基公司在6個月內(nèi)付款；信恒基公司將貨款全部支付給平煤物流公司后，平煤物流公司按照合同約定及時支付給澳海公司，澳海公司在信恒基公司未付款之前，不得向平煤物流公司追索貨款；辦理銀行保理或其他業(yè)務(wù)時，如需平煤物流公司承擔對銀行等其他主體付款義務(wù)時，應(yīng)當以信恒基公司先付款為責任承擔前提，平煤物流公司僅在信恒基公司付款的前提下承擔對所有合同方的付款義務(wù)。
4. 2014年2月25日，澳海公司向平煤物流公司作出《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓債權(quán)通知書》：澳海公司將上述《煤炭采購合同》項下的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給建行青島市北支行，平煤物流公司只有向建行青島市北支行履行付款義務(wù)方能構(gòu)成對應(yīng)收賬款債務(wù)的有效清償。
5. 建行青島市北支行以《煤炭采購合同》項下付款條件已經(jīng)成就為由訴至法院，要求平煤物流公司支付相應(yīng)貨款。
6. 一審法院駁回建行青島市北支行訴訟請求，二審法院改判支持建行青島市北支行訴訟請求，再審法院改判維持一審判決。
平煤物流公司能否以建行青島市北支行未盡到審查義務(wù)為由對抗建行青島市北支行的付款請求權(quán)？
法院認為
平煤物流公司依據(jù)《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十五條，認為建行青島市北支行違規(guī)辦理案涉保理業(yè)務(wù)，且在辦理業(yè)務(wù)過程中未履行任何審查義務(wù)，應(yīng)自行承擔由此造成的損失。具體理由包括案涉《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》出具時間與建行青島市北支行發(fā)放保理預(yù)付款的時間間隔過短等等。根據(jù)《中華人民共和國合同法》第八十二條規(guī)定，債務(wù)人對讓與人的抗辯，可以向債權(quán)受讓人主張。商業(yè)銀行開展保理業(yè)務(wù)應(yīng)當遵循內(nèi)部流程規(guī)范和《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，但商業(yè)銀行作為債權(quán)受讓人，其執(zhí)行業(yè)務(wù)流程是否規(guī)范并不屬于債務(wù)人主張抗辯事由的范圍。平煤物流公司對建行青島市北支行的付款請求權(quán)提出抗辯，其抗辯權(quán)的基礎(chǔ)應(yīng)源于基礎(chǔ)交易合同項下的抗辯事由，而建行青島市北支行是否盡到審查義務(wù)并非基礎(chǔ)交易合同關(guān)系中的抗辯事由，平煤物流公司以此作為對建行青島市北支行付款請求權(quán)的抗辯理由，沒有法律依據(jù)。
案例索引
（2018）最高法民再129號
相關(guān)法條
《民法典》
第七百六十五條 應(yīng)收賬款債務(wù)人接到應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知后，應(yīng)收賬款債權(quán)人與債務(wù)人無正當理由協(xié)商變更或者終止基礎(chǔ)交易合同，對保理人產(chǎn)生不利影響的，對保理人不發(fā)生效力。
第七百六十九條 本章沒有規(guī)定的，適用本編第六章債權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定。
《合同法》
第八十二條 債務(wù)人接到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后，債務(wù)人對讓與人的抗辯，可以向受讓人主張。
《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》
第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當對客戶和交易等相關(guān)情況進行有效的盡職調(diào)查，重點對交易對手、交易商品及貿(mào)易習慣等內(nèi)容進行審核，并通過審核單據(jù)原件或銀行認可的電子貿(mào)易信息等方式，確認相關(guān)交易行為真實合理存在，避免客戶通過虛開發(fā)票或偽造貿(mào)易合同、物流、回款等手段惡意騙取融資。
保理業(yè)務(wù)中既會涉及到應(yīng)收賬款債權(quán)人與債務(wù)人之間的基礎(chǔ)合同法律關(guān)系，也會涉及到應(yīng)收賬款債權(quán)人與保理人之間的保理合同法律關(guān)系，兩種法律關(guān)系存在緊密聯(lián)系。所謂保理合同，即為應(yīng)收賬款債權(quán)人將其基于與債務(wù)人之間基礎(chǔ)合同法律關(guān)系而取得的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理人，而保理人為其提供資金融通、應(yīng)收賬款管理或者催收、應(yīng)收賬款債務(wù)人付款擔保等服務(wù)的合同。保理合同不能等同于債權(quán)轉(zhuǎn)讓，保理人基于保理合同所提供的資金融通、應(yīng)收賬款管理或者催收、應(yīng)收賬款債務(wù)人付款擔保等服務(wù)便是保理合同與單純的債權(quán)轉(zhuǎn)讓的重大差異，但保理合同以應(yīng)收賬款債權(quán)人對保理人進行債權(quán)轉(zhuǎn)讓為核心，決定了其與債權(quán)轉(zhuǎn)讓必然存在相近之處。
債務(wù)人對于保理人的抗辯與債務(wù)人對債權(quán)受讓人的抗辯便存在一定共通之處，即債權(quán)轉(zhuǎn)讓不得使基礎(chǔ)合同項下債務(wù)人處于較原先不利的地位?；诖朔N考量，《合同法》第82條規(guī)定債務(wù)人接到債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后，債務(wù)人對讓與人的抗辯，可以向受讓人主張。而債權(quán)受讓人在受讓債權(quán)時是否盡到盡調(diào)義務(wù)，則是關(guān)乎債權(quán)讓與人與債權(quán)受讓人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。如果債權(quán)受讓人在受讓債權(quán)時輕信轉(zhuǎn)讓人對債權(quán)狀況的描述而沒有進行盡調(diào)，則是其應(yīng)當承受交易風險，而法律出于對其保護也提供了相應(yīng)救濟途徑，即受讓人可向轉(zhuǎn)讓人主張瑕疵擔保責任。本案中，保理人在受讓應(yīng)收賬款債權(quán)時是否進行審查，對于債務(wù)人在基礎(chǔ)合同項下法律地位并未產(chǎn)生不利影響（債務(wù)人收到轉(zhuǎn)讓通知前發(fā)生的基礎(chǔ)合同項下的付款條件變更對保理人有效），應(yīng)收賬款債務(wù)人若僅以該理由對保理人進行抗辯，當然不會得到法院支持。
注：文章為作者獨立觀點，不代表資產(chǎn)界立場。
題圖來自 Pexels，基于 CC0 協(xié)議
本文由“金融審判研究院”投稿資產(chǎn)界，并經(jīng)資產(chǎn)界編輯發(fā)布。版權(quán)歸原作者所有，未經(jīng)授權(quán)，請勿轉(zhuǎn)載，謝謝！
